Налоги и налогообложение в РФ

Курс посвящен актуальным вопросам налогов и налогообложения, необходимых для понимания современных налоговых проблем и основных налоговых схем. Наша цель: научить Вас методике работы с Налоговым кодексом, а также правильно рассчитывать и уплачивать основные налоги с учетом последних требований и изменений налогового законодательства.

Мы сфокусируем внимание на том, как компании попадают в план проверок и какие рекомендации необходимо соблюдать, чтобы в компанию не пришли с выездной проверкой, по каким критериям в теории отбирают компании для проверки и как это происходит на практике. В курсе речь подойдет о рекомендациях, которые помогут не переплатить налоги.

Курс состоит из 10 недель. Каждая неделя содержит видеолекции, тестовые задания и материалы для самостоятельного изучения. В открытом доступе вы можете ознакомиться с видеолекциями первых двух недель, остальные материалы станут доступны после оплаты курса. 

1. Налоги и налогообложение: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г. Б. Поляк [и др.] ; ответственный редактор Г. Б. Поляк, Е. Е. Смирнова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 385 с.
2. Налоги и налоговая система Российской Федерации. Практикум: учебное пособие для академического бакалавриата / Н. П. Мельникова [и др.] ; ответственный редактор Н. П. Мельникова. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 317 с.
3. Пансков В. Г. Налоги и налогообложение: теория и практика в 2 т. Том 1 : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. Г. Пансков. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 363 с.
4. Налоговая политика государства: учебник и практикум для академического бакалавриата / Н. И. Малис [и др.] ; под редакцией Н. И. Малис. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 361 с.
5. Налогообложение физических лиц: учебник и практикум для академического бакалавриата / Л. И. Гончаренко [и др.]; под редакцией Л. И. Гончаренко. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 363 с.

Для понимания курса «Налоги и налогообложение в Российской Федерации» требуется предварительное изучение следующих экономических дисциплин:

• Экономическая теория и институциональная экономика;
• Бухгалтерский учет;
• Учет и анализ финансовой отчетности.

Для эффективного освоения учебной дисциплины необходимо владеть следующими знаниями и компетенциями: теориями экономического развития государств и рынков, принципами управления финансами, основами анализа финансовой отчётности.

1. Российская система налогообложения и правила администрирования налогов.
2. Правила исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц.
3. Особенности исчисления и уплаты страховых взносов.
4. Правила и исчисления налога на прибыль организаций.
5. Особенности расчета налога на добавленную стоимость.
6. Региональные налоги и особенности их уплаты для субъектов Российской Федерации.
7. Специальные налоговые режимы и их особенности для различных субъектов хозяйственной деятельности.
8. Местные налоги: особенности исчисления и уплаты.
9. Налоговое планирование для компаний.
10. Оптимизация налогов и налогообложения.

• Знает: экономическое содержание налога; принципы налогообложения, положенные в основу действующих современных налоговых систем; основные направления налоговой реформы на современном этапе; органы, реализующие функции налогового контроля, их права и обязанности; права и обязанности налогоплательщиков; порядок обжалования результатов налоговых проверок налоговых органов;
• Обладает навыками: научных подходов к анализу действующего понятийного налогообложения; анализа тенденций и направлений налоговой реформы; работы с нормативными актами; защиты прав налогоплательщиков в случае применения мер ответственности за налоговые правонарушения; расчета суммы налогов, подлежащих уплате в бюджет;
• Умеет анализировать деятельность органов, осуществляющих в Российской Федерации налоговый контроль; рассчитывать косвенные налоги в цене товара; рассчитывать прямые налоги; устанавливать возможность применения конкретной ставки налога.

• Способен учиться, приобретать новые знания, умения в области налогообложения (ОК-7).
• Способен применять профессиональные знания и умения на практике в области налогообложения (ОПК-2).
• Способен решать налоговые проблемы в профессиональной деятельности на основе анализа и синтеза (ПК-1).
• Способен оценивать потребность в ресурсах и планировать их использование с учетом налоговых платежей при решении задач в профессиональной деятельности (ПК-18).
• Способен работать с информацией: находить, оценивать и использовать её из различных источников при решении профессиональных налоговых задач (ПК-7).