up

Налоги и налогообложение в РФ

 width=
12 April - 15 August 2021 г.
The course has already started
  • Russian

    course language

  • 10 weeks

    course duration

  • от 1 до 2 часов в неделю

    needed to educate

  • 2 credit points

    for credit at your university

Курс «Налоги и налогообложение» включает в себя не только изучение специальных налоговых режимов и механизмов исчисления налога на прибыль, но другие важные темы, необходимые для формирования у студентов системы знаний о налоговых условиях деятельности компаний и граждан в Российской Федерации.

К этим дополнительным вопросам относятся: особенности исчисления и уплаты налога на добавленную стоимость, налогов на имущество, транспортного налога, местных налогов и практические рекомендации, которые необходимо соблюдать, чтобы в компанию не пришли с выездной проверкой. Кроме того, курс включает особенности и механизм исчисления налогов для обычных граждан-физических лиц. Каждая тема раскрыта как с экономической, так и с правовой точки зрения, что предполагает рассмотрение помимо Налогового кодекса Российской Федерации также и разъяснительных писем Минфина России, Федеральной налоговой службы, а также примеров практики выявления нарушений в уплате налогов последних лет.

Курс предлагает систематизированные и представленные в удобной, наглядной форме актуальные вопросы по налогообложению в РФ с учетом рекомендаций Минфина РФ и судебной практики: как правильно оптимизировать налоги и не вызывать вопросы у проверяющих, как подготовиться к налоговой проверке и успешно ее пройти, чем руководствоваться в спорах с налоговой при перемещении бизнеса, когда компания может выиграть спор с налоговой, что изменить в расчете налогов в сфере последних поправок в налоговом законодательстве. Ответы на эти и другие вопросы курса помогут освоить новый 6 квалификационный уровень «Помощник налогового консультанта», соразработчиком стандарта по которому является НИУ ВШЭ.

About

Курс посвящен актуальным вопросам налогов и налогообложения, необходимых для понимания современных налоговых проблем и основных налоговых схем. Наша цель: научить Вас методике работы с Налоговым кодексом, а также правильно рассчитывать и уплачивать основные налоги с учетом последних требований и изменений налогового законодательства.

Мы сфокусируем внимание на том, как компании попадают в план проверок и какие рекомендации необходимо соблюдать, чтобы в компанию не пришли с выездной проверкой, по каким критериям в теории отбирают компании для проверки и как это происходит на практике. В курсе речь подойдет о рекомендациях, которые помогут не переплатить налоги.

Format

Курс состоит из коротких видеолекций от 5 до 15 минут длиной, внутри которых встроены неоцениваемые вопросы. На каждой неделе будет представлен оцениваемый тест из 15 вопросов, эссе в формате взаимного оценивания по некоторым темам и итоговый экзамен из тестов и расчетных задач.

Налоги и налогообложение: учебник и практикум для академического бакалавриата / Г. Б. Поляк [и др.] ; ответственный редактор Г. Б. Поляк, Е. Е. Смирнова. — 3-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 385 с. — (Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-05489-7. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://www.biblio-online.ru/bcode/431888 (дата обращения: 10.06.2019).

Налоги и налоговая система Российской Федерации. Практикум: учебное пособие для академического бакалавриата / Н. П. Мельникова [и др.] ; ответственный редактор Н. П. Мельникова. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 317 с. — (Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-00006-1. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://www.biblio-online.ru/bcode/433583 (дата обращения: 10.06.2019).

Пансков В. Г. Налоги и налогообложение: теория 

и практика в 2 т. Том 1 : учебник и практикум для академического бакалавриата / В. Г. Пансков. — 6-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 363 с. — (Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-06067-6. — Текст: электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://www.biblio-online.ru/bcode/434456 (дата обращения: 10.06.2019).

Налоговая политика государства: учебник и практикум для академического бакалавриата / Н. И. Малис [и др.] ; под редакцией Н. И. Малис. — 2-е изд., перераб. и доп. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 361 с. — (Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-08783-3. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://www.biblio-online.ru/bcode/433105 (дата обращения: 10.06.2019).

Налогообложение физических лиц: учебник и практикум для академического бакалавриата / Л. И. Гончаренко [и др.]; под редакцией Л. И. Гончаренко. — Москва : Издательство Юрайт, 2019. — 363 с. — (Бакалавр. Академический курс). — ISBN 978-5-534-06499-5. — Текст : электронный // ЭБС Юрайт [сайт]. — URL: https://www.biblio-online.ru/bcode/445036 (дата обращения: 10.06.2019).

Requirements

Для понимания курса «Налоги и налогообложение в Российской Федерации» требуется предварительное изучение следующих экономических дисциплин:

Экономическая теория и институциональная экономика.

Бухгалтерский учет.

Учет и анализ финансовой отчетности.

Для эффективного освоения учебной дисциплины необходимо владеть следующими знаниями и компетенциями: теориями экономического развития государств и рынков, принципами управления финансами, основами анализа финансовой отчётности.

Course program

1. Российская система налогообложения и правила администрирования налогов

2. Правила исчисления и уплаты налога на доходы физических лиц

3. Особенности исчисления и уплаты страховых взносов

4. Правила и исчисления налога на прибыль организаций

5. Особенности расчета налога на добавленную стоимость

6. Региональные налоги и особенности их уплаты для субъектов Российской Федерации

7. Специальные налоговые режимы и их особенности для различных субъектов хозяйственной деятельности

8. Местные налоги: особенности исчисления и уплаты

9. Налоговое планирование для компаний

10. Оптимизация налогов и налогообложения

Education results

Способен учиться, приобретать новые знания, умения в области налогообложения.

Способен применять профессиональные знания и умения на практике в области налогообложения.

Способен решать налоговые проблемы в профессиональной деятельности на основе анализа и синтеза.

Способен оценивать потребность в ресурсах и планировать их использование с учетом налоговых платежей при решении задач в профессиональной деятельности

Способен работать с информацией: находить, оценивать и использовать её из различных источников при решении профессиональных налоговых задач

Ольховик Владимир Витальевич

Кандидат экономических наук, Доцент
Position: Доцент